سياسة AML

بيان السياسة

تلتزم GrowthNext F.Z.E. بشدة بمنع غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وتجنب العقوبات. سيساهم الامتثال الثابت للقوانين واللوائح المعمول بها في حماية سمعة GrowthNext F.Z.E. والحفاظ على ثقة الجمهور في GrowthNext F.Z.E.

لذلك، يُنصح GrowthNext F.Z.E. بإنشاء سياسة لمكافحة غسل الأموال (AML) تحدد التدابير المقررة التي يجب الالتزام بها، بهدف ضمان التنفيذ الفعال للإرشادات التي تدعم تحقيق الأهداف التنظيمية الشاملة، مع ضمان الامتثال للإطار التنظيمي الذي يحكم الأعمال والمهن غير المالية المعينة (DNFBP) في United Arab Emirates (UAE). يجب أن تشمل نطاق سياسة AML جميع الكيانات التي تمتلك GrowthNext F.Z.E. حصصًا فيها.

أهداف السياسة

أهداف سياسة AML هي كما يلي:

• وضع سياسات دقيقة وواضحة لـ GrowthNext F.Z.E. بشأن مسائل غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وتجنب العقوبات.
• تقديم تفسيرات واضحة وموجزة لمسؤوليات الامتثال التي يتعين على جميع الموظفين الوفاء بها.
• تقديم إرشادات للموظفين بشأن أنشطتهم التجارية اليومية بما يتماشى مع المتطلبات القانونية.
• تعزيز بيئة عمل تدعم ثقافة الالتزام باللوائح القانونية بالطريقة التي ينفذ بها الموظفون واجباتهم.

تعريف غسل الأموال

وفقًا للأحكام المنصوص عليها في المادة 2 من قانون مكافحة غسل الأموال (AML)، يتم تعريف جريمة غسل الأموال على أنها الانخراط في أي من الأنشطة التالية مع العلم أن الأموال المعنية مشتقة من عمل إجرامي:

• تحويل أو نقل العائدات، أو التصرف في الأموال / العائدات بهدف إخفاء أو تمويه مصدرها.
• يخفي أو يموه الطبيعة الحقيقية أو المصدر أو الموقع للعائدات بما في ذلك طريقة التصرف.
• يكتسب أو يمتلك أو يستخدم العائدات عند استلامها.
• يساعد الشخص الذي ارتكب الجريمة / الجنحة على الهروب من العقوبة.

من الضروري ملاحظة أن غسل الأموال هو دائمًا فعل متعمد ولا يمكن ارتكابه من خلال الإهمال البسيط. ومع ذلك، تعترف GrowthNext F.Z.E. بأن الأفعال التي تظهر إهمالًا جسيمًا، لا سيما تلك التي تتعلق بالفشل في الإبلاغ عن الشكوك المتعلقة بالجريمة إلى وحدة الاستخبارات المالية (FIU)، قد تعرض الشخص للمسؤولية الجنائية.

القوانين واللوائح

القوانين التي تخضع لها GrowthNext F.Z.E. والتي تمتثل لها GrowthNext F.Z.E.:

• القانون الاتحادي رقم 20 لسنة 2018: مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل المنظمات غير القانونية (قانون AML).
• قرار مجلس الوزراء رقم 10 لسنة 2019: اللائحة التنفيذية للقانون الاتحادي رقم 20 لسنة 2018 (لوائح AML).
• القانون الاتحادي رقم 7 لسنة 2014: مكافحة جرائم الإرهاب.
• القانون الاتحادي رقم 3 لسنة 1987 المعدل (قانون العقوبات).
• قانون الإجراءات الجنائية الاتحادي رقم 35 لسنة 1992 كما تم تعديله (قانون الإجراءات الجنائية).
• القانون الاتحادي رقم 5 لسنة 2012: مكافحة الجرائم الإلكترونية.
• قرار هيئة الأوراق المالية والسلع (17/R) لعام 2010 بشأن إجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
• لوائح المصرف المركزي بشأن إجراءات مكافحة غسل الأموال، ولا سيما التعميم رقم 24/2000 وتعديلاته بموجب الإشعارات رقم 1045/2004 و2922/2008.
• أي عقوبات United Nations سارية المفعول من خلال التصديق من قبل UAE (بشكل فردي وجماعي، اللائحة واللوائح).

وفقًا للتشريعات، يُلزم المؤسسات المالية في United Arab Emirates (UAE) بتبني نهج قائم على المخاطر من أجل الوفاء بالتزاماتها القانونية. ينطبق هذا المطلب على أنشطة متنوعة مثل انضمام العملاء وإجراء تقييمات دورية لمكافحة غسل الأموال (AML) خلال سير العمليات التجارية. تلتزم GrowthNext F.Z.E. تمامًا بتنفيذ برنامج امتثال قائم على المخاطر قوي ودقيق، وفقًا صارم للتفويضات القانونية وأفضل الممارسات الرائدة في الصناعة.

سلطات التحقيق والتنفيذ الجنائي

تتولى وحدة الاستخبارات المالية (FIU) التي تعمل تحت مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي الإشراف على الإبلاغ والتحقيق في السلوك المالي المشبوه في United Arab Emirates (UAE). تحتفظ النيابة العامة بالسلطة لبدء الإجراءات القانونية المتعلقة بهذه الجرائم، والتي يتم الحكم عليها ضمن نظام المحاكم الجنائية.

الدفاعات

لا توفر اللوائح أي دفاعات قانونية محددة تتعلق بتهم غسل الأموال. الدفاعات المطبقة بموجب قانون United Arab Emirates (UAE) لتهم غسل الأموال ليست متميزة عن تلك المتاحة لأي جريمة جنائية أخرى.

من المهم ملاحظة أن الإجراءات الجنائية المتعلقة بغسل الأموال لا يمكن حلها من خلال التسوية أو اتفاقيات الإقرار بالذنب. بمجرد أن يحدد المدعي العام أن الأفعال تشكل جريمة غسل أموال، لا يُسمح بتقدير المدعي العام، ويكون المدعي العام ملزمًا بإحالة القضية إلى المحاكم الجنائية.

كشف المعاملات غير العادية / المشبوهة

ككيان يعمل ضمن نموذج الأعمال التجارية إلى المستهلك (B2C)، تتضمن معاملات GrowthNext F.Z.E. بشكل أساسي معاملات فردية تتراوح من $9 إلى $999. تماشيًا مع الالتزامات القانونية، يتم إجراء عملية موافقة يدوية دقيقة لكل معاملة، مع تطبيق مبادئ العناية الواجبة. تهدف هذه المقاربة الصارمة إلى الكشف الفعال عن أي معاملة قد تظهر خصائص غير طبيعية أو غير منتظمة أو تشير إلى نشاط مشبوه محتمل. من خلال التدقيق الدقيق والموافقة الفردية على كل معاملة، تهدف GrowthNext F.Z.E. إلى حماية العمليات التجارية والحفاظ على الامتثال للتشريعات والمعايير ذات الصلة التي تحكم منع غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وغيرها من الأنشطة غير المشروعة.

على الرغم من أن GrowthNext F.Z.E. في السنة الثالثة من وجودها التشغيلي، فقد تم تنفيذ نهج قوي ودقيق للاحتفاظ بالوثائق. وبالتالي، سيتم الاحتفاظ بجميع السجلات والمستندات ذات الصلة بشكل آمن لمدة لا تقل عن خمس سنوات، تماشيًا مع المتطلبات القانونية والتنظيمية. تضمن هذه الممارسة توفر المعلومات اللازمة للرجوع إليها في المستقبل، أو عمليات تدقيق الامتثال، أو أي إجراءات قانونية محتملة، أو أي غرض مشروع آخر ضمن الإطار الزمني المحدد.

تصنيف المخاطر

داخل GrowthNext F.Z.E.، توجد وحدة إدارة مخاطر متميزة ومخصصة، مكلفة بالفحص اليدوي الدقيق لملفات العملاء الفردية. مع التركيز على التقييم الشامل للمخاطر، يتم إجراء العناية الواجبة بدقة على العملاء بعد تقييم تصنيف مخاطرهم. تتيح هذه العملية للفريق تقييم وتخفيف المخاطر المحتملة المرتبطة بالعملاء بما يتماشى مع الأطر القانونية والتنظيمية المعمول بها.

القرارات والعقوبات

في الحالات التي لا يتم فيها الامتثال للمعايير المعمول بها، تقدم اللوائح عقوبات إدارية لضمان التنفيذ المناسب للإطار التنظيمي. قد تشمل هذه العقوبات تدابير متنوعة مثل التحذيرات، والغرامات المالية، والقيود أو تعليق الأنشطة التجارية، واحتجاز أعضاء مجلس الإدارة والإدارة العليا الذين يتحملون المسؤولية عن انتهاك اللوائح، بالإضافة إلى تقليص سلطات المجلس والإدارة العليا من خلال تعيين مراقب مؤقت.

في حالة الإدانة بجريمة غسل الأموال، ينص قانون مكافحة غسل الأموال (AML) على تدابير عقابية تشمل غرامات مالية تتراوح من AED 100,000 إلى AED 10 Million، بالإضافة إلى إمكانية السجن لفترة تصل إلى 10 سنوات.

التزامات GrowthNext F.Z.E.

يجب على GrowthNext F.Z.E.:

• تحديد المخاطر المحتملة المرتبطة بالأنشطة الإجرامية ضمن عملياتها.
• إجراء تقييمات مستمرة لهذه المخاطر المحددة.
• إنشاء ضوابط داخلية وسياسات لإدارة المخاطر المحددة بشكل فعال.
• تنفيذ إجراءات العناية الواجبة المناسبة، كما هو موضح أدناه.
• الامتثال وتنفيذ أي توجيهات United Nations (UN) المتعلقة بمنع تمويل الإرهاب وانتشار أسلحة الدمار الشامل.

تجنب البنوك / المنظمات الوهمية

تقوم GrowthNext F.Z.E. بمراجعة يدوية دقيقة والموافقة على كل معاملة، مع تطبيق مبادئ العناية الواجبة. تعتبر هذه الإجراءات الصارمة تدبيرًا وقائيًا ضد إقامة علاقات تجارية مع البنوك أو المنظمات الوهمية.

يجب أن يتلقى الموظفون في GrowthNext F.Z.E. تدريبًا سنويًا حول AML/CFT. يتضمن التدريب:

• تحديد والإبلاغ عن المعاملات التي يجب الإبلاغ عنها للسلطات الحكومية.
• أمثلة على أشكال مختلفة من غسل الأموال / تمويل الإرهاب التي تشمل منتجات / خدمات الشركة.
• معلومات عن السياسات الداخلية لمنع غسل الأموال / تمويل الإرهاب وتصعيد الأنشطة المشبوهة والإشارات الحمراء.

يجب على GrowthNext F.Z.E. الاحتفاظ بسجلات لجلسات التدريب الخاصة بها، والتي قد تشمل سجلات الحضور والمواد التعليمية ذات الصلة. يجب على الشركة التأكد من أن أي قوانين جديدة أو معدلة لمكافحة غسل الأموال / تمويل الإرهاب (AML/CFT)، بالإضافة إلى التحديثات على السياسات أو الممارسات الحالية لـ AML/CFT، يتم إبلاغها للأعضاء المعنيين.

فريق الامتثال المعين

يجب على فريق إدارة المخاطر إجراء اختبارات امتثال بانتظام لضمان الالتزام بالمتطلبات القانونية. يجب أن يتحمل مسؤول الامتثال المعين مسؤولية البرنامج الشامل لمكافحة غسل الأموال / مكافحة تمويل الإرهاب (AML/CFT)، بما في ذلك التنسيق والإشراف على عملياته اليومية.