بیانیه سیاست
GrowthNext F.Z.E. بهطور قاطع متعهد به پیشگیری از پولشویی، تأمین مالی تروریسم و فرار از تحریمها است. رعایت بیچون و چرا قوانین و مقررات مربوطه به حفظ شهرت GrowthNext F.Z.E. و حفظ اعتماد عمومی به GrowthNext F.Z.E. کمک خواهد کرد.
بنابراین، توصیه میشود که GrowthNext F.Z.E. یک سیاست ضد پولشویی (AML) ایجاد کند که تدابیر مقرر را مشخص کند و هدف آن اطمینان از اجرای مؤثر دستورالعملهایی است که به دستیابی به اهداف کلی سازمانی کمک میکند، در حالی که انطباق با ساختار نظارتی حاکم بر مشاغل و حرفههای غیرمالی مشخص شده (DNFBP) در United Arab Emirates (UAE) را تضمین میکند. دامنه سیاست AML باید شامل تمام نهادهایی باشد که GrowthNext F.Z.E. در آنها منافع مالکیتی دارد.
اهداف سیاست
اهداف سیاست AML به شرح زیر است:
- ایجاد سیاستهای دقیق و بدون ابهام برای GrowthNext F.Z.E. در مورد مسائل پولشویی، تأمین مالی تروریسم و اجتناب از تحریمها.
- ارائه توضیحات واضح و مختصر از مسئولیتهای انطباقی که همه کارکنان موظف به انجام آن هستند.
- راهنمایی به کارکنان در مورد فعالیتهای روزانه تجاری خود بهگونهای که با الزامات قانونی همراستا باشد.
- ترویج یک محیط کار که فرهنگ رعایت مقررات قانونی را در نحوه انجام وظایف کارکنان حفظ کند.
تعریف پولشویی
طبق مفاد مندرج در ماده ۲ قانون ضد پولشویی (AML)، جرم پولشویی به عنوان درگیر شدن در هر یک از فعالیتهای زیر با علم به اینکه وجوه مربوطه از یک عمل مجرمانه ناشی شدهاند، تعریف میشود:
- انتقال یا جابجایی عواید، یا تصرف وجوه/عایدات با قصد پنهان کردن یا تغییر منبع آنها.
- پنهان کردن یا تغییر ماهیت واقعی، منبع یا مکان عواید از جمله نحوهی تصرف آنها.
- دریافت، نگهداری یا استفاده از عواید پس از دریافت آنها.
- کمک به شخصی که جرم یا تخلفی مرتکب شده است تا از مجازات فرار کند.
مهم است که توجه داشته باشید که پولشویی همیشه یک عمل عمدی است و نمیتواند از طریق سهلانگاری محض انجام شود. با این حال، GrowthNext F.Z.E. اذعان دارد که اعمالی که نشاندهنده سهلانگاری شدید هستند، بهویژه آنهایی که شامل عدم گزارش مشکوک بودن به واحد اطلاعات مالی (FIU) میشوند، ممکن است مسئولیت کیفری به همراه داشته باشند.
قوانین و مقررات
قوانینی که GrowthNext F.Z.E. به آنها تابع است و با آنها مطابقت دارد:
- قانون فدرال شماره ۲۰ امارات متحده عربی در سال ۲۰۱۸: مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم و تأمین مالی سازمانهای غیرقانونی (قانون AML).
- تصمیم کابینه شماره ۱۰ در سال ۲۰۱۹: مقررات اجرایی قانون فدرال شماره ۲۰ امارات متحده عربی در سال ۲۰۱۸ (مقررات AML).
- قانون فدرال شماره ۷ امارات متحده عربی در سال ۲۰۱۴: مبارزه با جرایم تروریستی.
- قانون جزایی فدرال شماره ۳ امارات متحده عربی در سال ۱۹۸۷ با اصلاحات (قانون جزا).
- قانون آیین دادرسی جزایی فدرال شماره ۳۵ امارات متحده عربی در سال ۱۹۹۲ با اصلاحات (قانون آیین دادرسی جزایی).
- قانون فدرال شماره ۵ امارات متحده عربی در سال ۲۰۱۲: مبارزه با جرایم سایبری.
- تصمیم SCA (۱۷/R) در سال ۲۰۱۰ در مورد رویههای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم.
- مقررات بانک مرکزی امارات متحده عربی در مورد رویههای مبارزه با پولشویی، بهویژه بخشنامه شماره ۲۴/۲۰۰۰ و اصلاحات آن توسط اطلاعیههای شماره ۱۰۴۵/۲۰۰۴ و ۲۹۲۲/۲۰۰۸.
- هرگونه تحریمهای United Nations که از طریق تصویب توسط UAE (بهطور فردی و جمعی، مقررات و مقررات) قابل اجرا است.
طبق مقررات، برای مؤسسات مالی در United Arab Emirates (UAE) الزامی است که رویکرد مبتنی بر ریسک را به منظور انجام الزامات قانونی خود اتخاذ کنند. این الزام شامل فعالیتهای مختلفی مانند جذب مشتری و انجام ارزیابیهای دورهای ضد پولشویی (AML) در طول عملیات تجاری است. GrowthNext F.Z.E. بهطور کامل متعهد به پیادهسازی یک برنامه انطباق مبتنی بر ریسک قوی و دقیق است که بهطور دقیق با الزامات قانونی و بهترین شیوههای پیشرو در صنعت مطابقت دارد.
قدرتهای تحقیقاتی و اجرای کیفری
نظارت بر گزارشدهی و بررسی رفتارهای مالی مشکوک در United Arab Emirates (UAE) در حیطه وظایف واحد اطلاعات مالی (FIU) است که تحت بانک مرکزی UAE فعالیت میکند. دادستان عمومی اختیار دارد که اقدامات قانونی مربوط به این جرایم را آغاز کند که در سیستم دادگاههای کیفری مورد قضاوت قرار میگیرند.
دفاعها
مقررات هیچ دفاع قانونی مشخصی برای اتهامات پولشویی ارائه نمیدهند. دفاعهای قابل اعمال تحت قانون United Arab Emirates (UAE) برای اتهامات پولشویی با دفاعهای موجود برای هر جرم دیگر متفاوت نیستند.
مهم است که توجه داشته باشید که مراحل کیفری مربوط به پولشویی نمیتوانند از طریق توافق یا توافقهای اعترافی حل و فصل شوند. هنگامی که دادستان عمومی تعیین کند که اقدامات به عنوان جرم پولشویی محسوب میشوند، اختیار دادستانی مجاز نیست و دادستان عمومی موظف است پرونده را به دادگاههای کیفری ارجاع دهد.
شناسایی تراکنشهای غیرمعمول / مشکوک
به عنوان یک نهاد فعال در مدل کسبوکار خردهفروشی به مصرفکننده (B2C)، معاملات GrowthNext F.Z.E. عمدتاً شامل معاملات فردی از $9 تا $999 است. در راستای رعایت الزامات قانونی، یک فرآیند تأیید دستی دقیق برای هر معامله به دقت انجام میشود و اصول دقت لازم به کار گرفته میشود. این رویکرد سختگیرانه به منظور شناسایی مؤثر هر معاملهای که ممکن است ویژگیهای غیرعادی، نامنظم یا نشاندهنده فعالیت مشکوک بالقوه باشد، طراحی شده است. با بررسی دقیق و تأیید فردی هر معامله، GrowthNext F.Z.E. به دنبال حفاظت از عملیات تجاری و حفظ انطباق با مقررات و استانداردهای مربوط به پیشگیری از پولشویی، تأمین مالی تروریسم و سایر فعالیتهای غیرقانونی است.
اگرچه GrowthNext F.Z.E. در حال حاضر در سال سوم فعالیت خود قرار دارد، یک رویکرد قوی و دقیق برای نگهداری اسناد پیادهسازی شده است. بنابراین، تمام سوابق و اسناد مربوطه به مدت حداقل پنج سال بهطور ایمن نگهداری خواهد شد، تا الزامات قانونی و نظارتی رعایت شود. این عمل اطمینان میدهد که اطلاعات لازم برای ارجاعهای آینده، حسابرسیهای انطباق، مراحل قانونی بالقوه یا هر هدف مشروع دیگری در چارچوب زمانی مقرر در دسترس باشد.
رتبهبندی ریسک
در GrowthNext F.Z.E.، یک واحد مدیریت ریسک متمایز و اختصاصی وجود دارد که مسئول بررسی دستی دقیق پروفایلهای مشتریان است. با تأکید بر ارزیابی جامع ریسک، دقت لازم بهطور کامل بر روی مشتریان پس از ارزیابی رتبه ریسک آنها انجام میشود. این فرآیند به تیم این امکان را میدهد که بهطور مؤثر ریسکهای بالقوه مرتبط با مشتریان را ارزیابی و کاهش دهد و با چارچوبهای قانونی و نظارتی قابل اجرا انطباق داشته باشد.
تصمیمات و تحریمها
در شرایطی که با استانداردهای تعیینشده انطباق نداشته باشد، مقررات تحریمهای اداری را برای اطمینان از اجرای مناسب چارچوب نظارتی ارائه میدهند. این تحریمها ممکن است شامل اقدامات مختلفی مانند هشدارها، جریمههای مالی، محدودیتها یا تعلیق فعالیتهای تجاری، بازداشت اعضای هیئتمدیره و مدیریت ارشد که مسئول نقض مقررات هستند، و همچنین کاهش اختیارات هیئتمدیره و مدیریت ارشد از طریق انتصاب یک ناظر موقت باشد.
در صورت محکومیت به جرم پولشویی، قانون ضد پولشویی (AML) اقدامات تنبیهی را تجویز میکند که شامل جریمههای مالی از AED 100,000 تا AED 10 Million و همچنین امکان حبس به مدت حداکثر 10 سال است.
تعهدات GrowthNext F.Z.E.
GrowthNext F.Z.E. باید:
- شناسایی خطرات بالقوه مرتبط با فعالیتهای جنایی در عملیات خود.
- انجام ارزیابیهای مداوم از این خطرات شناسایی شده.
- ایجاد کنترلها و سیاستهای داخلی برای مدیریت مؤثر خطرات شناسایی شده.
- اجرای رویههای مناسب دقت لازم، همانطور که در زیر توضیح داده شده است.
- رعایت و اجرای هرگونه دستورالعملهای United Nations (UN) مربوط به پیشگیری از تأمین مالی تروریسم و گسترش سلاحهای کشتار جمعی.
اجتناب از بانک / سازمان صوری
GrowthNext F.Z.E. یک بررسی و تأیید دقیق دستی از هر تراکنش انجام میدهد و اصول دقت لازم را اعمال میکند. این رویه سختگیرانه به عنوان یک اقدام پیشگیرانه در برابر ایجاد روابط تجاری با بانکها یا سازمانهای صوری عمل میکند.
بهطور سالانه، کارکنان GrowthNext F.Z.E. باید آموزشهایی در مورد AML/CFT دریافت کنند. این آموزش شامل موارد زیر است:
- شناسایی و گزارش معاملات که باید به مقامات دولتی گزارش شوند.
- نمونههایی از اشکال مختلف پولشویی / تأمین مالی تروریسم که شامل محصولات / خدمات شرکت میشود.
- اطلاعات در مورد سیاستهای داخلی برای جلوگیری از پولشویی / تأمین مالی تروریسم و تشدید فعالیتهای مشکوک و نشانههای خطر.
GrowthNext F.Z.E. باید مستندات جلسات آموزشی خود را حفظ کند که ممکن است شامل سوابق حضور و مواد آموزشی مربوطه باشد. شرکت باید اطمینان حاصل کند که هرگونه قانون جدید یا اصلاح شده ضد پولشویی / تأمین مالی تروریسم (AML/CFT) و همچنین بهروزرسانیهای سیاستها یا رویههای موجود AML/CFT به اعضای مناسب کادر اطلاعرسانی شود.
تیم انطباق تعیینشده
تیم مدیریت ریسک باید بهطور منظم آزمایشهای انطباق را انجام دهد تا از رعایت الزامات قانونی اطمینان حاصل کند. یک افسر انطباق تعیینشده باید مسئولیت برنامه جامع ضد پولشویی / مقابله با تأمین مالی تروریسم (AML/CFT) را بر عهده داشته باشد، از جمله هماهنگی و نظارت بر عملیات روزمره آن.